尽职调查问题回复函

单位名称：晨星办公用品有限公司

文件期间：0000年9月末资料核对

编制人：林琳

编制日期：0000-00-00

文件状态：待授权提交

关于贵组提出的应收回收、存货及债务事项，我司晨星办公用品有限公司已组织财务和业务核对，现说明如下。以下金额单位为万元，余额截止9月末，期后事项单独说明。

一、应收账款账面余额200万元，其中逾期30万元，原损失准备12万元。10月已收回其中10万元，付款凭证和核销记录已经归集；其余20万元仍在跟进，客户分期安排由业务核实。期后收款作为回收判断依据，9月末应收余额仍按当时事实列示，损失准备结合最新证据继续复核。

二、存货余额150万元，其中超过90天未出库商品20万元。运营已完成数量及状态核查，依据现有处置报价拟评估新增减值4万元，价格和可销售费用尚需复核，批准后的账务及税务影响另行更新。原采购、盘点及报价材料作为支持资料提供。

三、借款本金100万元、银行可动用现金40万元，余额已与合同和对账资料核对。担保、受限资金及股东往来由财务与法务再检查，重要新增事项及时补充。调查中识别一项5万元服务应付，当前正核验履约和归属，处理结果将单独回复。

上述资料按授权范围提供，原始合同、银行凭证及计算记录可供进一步核查。未确认事项注明状态，最终金额以补充证据及审批处理结果更新。我司联系人林琳负责统一回复，李婷及周敏分别协助业务和库存核对。

晨星办公用品有限公司

授权经办人：林琳

日期：0000-00-00