预算执行简报

编制人：林琳，财务经理

报送：周衡，财务总监

公司：星澜科技有限公司

报告期间：0000年1月至9月

执行结论：收入完成全年预算的 71.7%，经营利润 160 万元

一、执行结论

1 至 9 月收入 860 万元，完成全年预算 1200 万元的 71.7%。时间进度是 75%。经营利润 160 万元，完成全年预算 220 万元的 72.7%。收入略慢于时间进度，利润进度与时间进度接近。年费到期更多在 11 月和 12 月，全年收入和利润目标仍按原预算跟踪。四季度的分月数字在滚动预测里展开，本简报只给 1 至 9 月的完成率，方便周衡先看进度。四季度分月另有预测稿，使用的结账数与本简报相同，周衡可以对照阅读，两份材料一起归档，供季度例会使用，会后不再另发任何新的数字。

1. 年费 560 万元，实施 300 万元，合计 860 万元。
2. 成本 250 万元，费用 450 万元。
3. 毛利 610 万元，毛利率 70.9%，高于预算毛利率 70.0%。
4. 9 月单月收入 98 万元，月预算 100 万元；单月利润 18 万元，月预算 20 万元。

二、收支对照

下表预算列为 1 月 8 日通过、7 月 18 日科目调整后的全年数。费用总额调整前后都是 620 万元。金额单位为万元。

三、九月单月

9 月收入 98 万元，其中年费 64 万元、实施 34 万元。成本 28 万元，费用 52 万元，利润 18 万元。费用比月预算 50 万元多 2 万元，主要是云资源账单。

1. 年费 64 万元对应 8 家续约和 1 家新签的当月分摊。
2. 实施 34 万元来自 3 个验收项目。
3. 费用多出的 2 万元里，云资源占 1.2 万元，差旅占 0.8 万元。
4. 产品研发中心 9 月部门额度 16.8 万元，已发生 11.2 万元，活动 0.8 万元已用完，培训 0.6 万元和预备费 0.4 万元未动。

四、差异说明

收入慢于时间进度 3.3 个百分点，差在年费到期更多落在 11 月和 12 月。实施完成率 71.4%，与时间进度基本一致。费用完成率 72.6%，市场活动改线上之后少用了场地费。

1. 年费进度 71.8%，续约率仍按 90% 观察，到期月偏后。
2. 实施全年预算 420 万元，1 至 9 月 300 万元，四季度还有 120 万元已排期。
3. 云资源 1 至 9 月实际 36 万元，调整后全年额度 56 万元，剩余 20 万元。
4. 市场活动 1 至 9 月实际 16 万元，调整后全年额度 28 万元，剩余 12 万元。

五、下月安排

10 月收入预算 120 万元，其中年费 70 万元、实施 50 万元。费用按月预算 52 万元控制，云资源优先使用剩余额度。

1. 张伟 10 月 8 日前确认 4 个实施项目的验收日，目前进行中。
2. 林琳 10 月 10 日前出三季度滚动预测，目前未开始。
3. 陈静 10 月 9 日确认第二套预发是否保留到年底，目前进行中。
4. 培训 0.6 万元在 10 月开班，9 月状态为未动用，10 月安排未开始。