月度财务简报

编制人：林琳，财务经理

报送：周衡，财务总监

公司：星澜科技有限公司

报告月份：0000年9月

本月结论：收入 98 万元，经营利润 18 万元，略低于月预算

一、本月结论

9 月收入 98 万元，月预算 100 万元。成本 28 万元，月预算 30 万元。费用 52 万元，月预算 50 万元。经营利润 18 万元，月预算 20 万元。收入和利润都差一点，费用超了 2 万元，主要在云资源。简报在 10 月 8 日发给周衡，供经营会阅读，金额采用 9 月结账数。会上若要展开客户，林琳可以按年费和实施两列补充，本页先给公司合计。产品研发中心 9 月额度 16.8 万元、已发生 11.2 万元，已在 9 月 29 日核对，公司费用看的是全公司 52 万元。两套数字都来自 9 月结账，一个是部门额度，一个是公司费用，阅读时按这个范围理解即可。

1 至 9 月累计收入 860 万元，累计利润 160 万元。9 月 30 日可用资金 198.00 万元。

年费 64 万元，实施 34 万元，合计 98 万元。
98 减 28 减 52 等于利润 18 万元。
毛利 70 万元，毛利率 71.4%。
可用资金 198.00 万元，高于 80 万元安全线。

二、关键数字

下表金额单位为万元。月预算是全年预算按收入到期月和费用释放月拆到 9 月的数，不是全年数除以 12。

三、收入与回款

年费少 2 万元，是一家客户的续约从 9 月改到 10 月确认。实施 34 万元与月预算一致，来自 3 个验收项目。回款方面，维杉电子尾款在 9 月 30 日尚未到账，后来于 10 月 8 日收到。

9 月确认的年费对应 8 家续约和 1 家新签的当月分摊。
安柏医药首付 5.20 万元约定 9 月 20 日，月底未到，不计入 9 月回款。
远航贸易尾款当时尚未到 10 月 15 日的约定日。
合信医疗的年费已在 4 月收齐，9 月没有重复收款。

四、费用与部门

费用超 2 万元，云资源 1.2 万元，差旅 0.8 万元。产品研发中心 9 月额度 16.8 万元，已发生 11.2 万元。部门活动 0.8 万元已用完，培训 0.6 万元和预备费 0.4 万元未动。

云资源超支对应第二套预发环境，全年额度已在 7 月调整为 56 万元。
1 至 9 月云资源实际 36 万元，剩余 20 万元。
差旅 0.8 万元是两次客户拜访，发票已交财务。
培训放到 10 月开班，9 月科目保持未使用。

五、下月重点

10 月收入预算 120 万元，年费 70 万元，实施 50 万元。费用按 52 万元控制。可用资金在 10 月 10 日发薪 32 万元之后仍应高于安全线。

张伟跟进安柏医药首付，10 月上旬约对方财务，目前进行中。
陈静确认 10 月五个实施项目的验收日，目前进行中。
产品研发中心 10 月额度 17.2 万元，9 月 29 日已沟通，执行未开始。
林琳 10 月 10 日前完成滚动预测，目前未开始。