现金状况说明

编制人：林琳，财务经理

资金经办：周宁，出纳

公司：星澜科技有限公司

基准日：10月17日

状况结论：可用资金 186.40 万元，高于安全线 106.40 万元

一、状况结论

10 月 17 日可用资金 186.40 万元。公司把 80 万元定为安全线，当前高出 106.40 万元。保证金户 8.00 万元是投标保证金，可以看余额，不能用于发薪和付供应商。账面存款 194.40 万元，等于可用资金加上保证金。基本户承担工资和供应商付款，一般户只收零星进账。两个可用账户每天由周宁在下班前核对一次，差异当天查清。

1. 基本户 142.60 万元，一般户 43.80 万元，相加为 186.40 万元。
2. 本周净增加 13.60 万元，主要是 10 月 16 日的年费回款。
3. 未来八周最低点预计 149.40 万元，仍高于安全线。
4. 单笔超过 20 万元的支出，付款日前 5 个工作日由林琳复核余额。

二、账户结构

下表金额单位为万元。尾号用于和网银核对。

1. 基本户承接货款、工资、税费和供应商付款。
2. 一般户承接零星收款，余额超过 50 万元时调入基本户。
3. 保证金 8.00 万元对应一次投标，结果通知预计 11 月。
4. 三个账户的网银余额已与 10 月 17 日回单核对一致。

三、近期收付

10 月 13 日至 17 日流入 48.60 万元，流出 35.00 万元。流入里远航贸易 3.40 万元、三笔年费 45.20 万元。流出里供应商 22.00 万元、税费 8.00 万元、报销 5.00 万元。

1. 工资 32 万元已于 10 月 10 日付出，不在这五天的流出里。
2. 增值税主税安排在 11 月 15 日，金额约 8 万元。
3. 安柏医药首付 5.20 万元尚未到账，承诺日为 10 月 28 日。
4. 12 月 3 日有一笔 28 万元的云资源款，已在八周安排中扣过。

四、安全线

安全线 80 万元大约等于两个月的工资和社保。工资每月 32 万元，社保每月 6 万元，两个月 76 万元，取整为 80 万元。低于安全线时，周衡暂停单笔 5 万元以上的新承诺。

1. 当前 186.40 万元相当于安全线的 2.3 倍。
2. 八周最低 149.40 万元，出现在 12 月 3 日前后支付云资源款之后。
3. 即使安柏 5.20 万元晚于 10 月 28 日到账，也不改变高于安全线的判断。
4. 保证金不计入安全线的比较基数。

五、管理安排

周宁每个工作日核对可用资金，林琳每周五出周报。超过 20 万元的付款，提前一周在资金安排里单列。

1. 10 月 17 日的余额核对已完成，状态为已完成。
2. 一般户 43.80 万元暂不调拨，下次超过 50 万元再转入基本户，目前进行中。
3. 12 月 3 日云资源款的余额复核定在 11 月 26 日，目前未开始。
4. 投标保证金的退回手续等 11 月结果通知，目前未开始。